Кваліфікація переможця

Згідно з розглядом тендерної пропозиції відповідно до пункту 41 Особливостей, з урахуванням норм пункту 43 Особливостей та статті 26 Закону є необхідність затвердити повідомлення з вимогою про усунення невідповідностей в інформації та/або документах, поданих у складі тендерної пропозиції Учасника та/або подання яких передбачалося тендерною документацією. Так відповідно до пункту 2 Додатку 1 до тендерної документації, Частини І: Переліку документів та / або інформації, які подаються учасником процедури закупівлі у складі тендерної пропозиції (в тому числі відомості, які має містити тендерна документація згідно статті 22 Закону з урахуванням Особливостей) (документів що завантажуються Учасником у складі тендерної пропозиції на етапі «прийому пропозицій») (далі – Додаток 1) та пункту 2 Додатку 2 до тендерної документації Документального підтвердження Учасника кваліфікаційним критеріям на виконання вимог статті 16 Закону (далі – Додаток 2), на підтвердження наявності документально підтвердженого досвіду виконання аналогічного (аналогічних) за предметом закупівлі договору (договорів) Замовником вимагалося: 2.1. Довідка встановленої Форми №1 про наявність позитивного досвіду надання аналогічних послуг, при цьому позитивним досвідом вважається одночасна наявність: 1) не менше одного договору з надання послуг з аудиту річної фінансової звітності підприємств суспільного інтересу*, складеної за один із періодів звітування 2023-2025 рр; *Під підприємствами, що становлять суспільний інтерес слід розуміти підприємства – емітенти цінних паперів, цінні папери яких допущені до біржових торгів, банки, страховики, недержавні пенсійні фонди, інші фінансові установи (окрім фінансових установ і недержавних пенсійних фондів, які належать до мікро- і малих підприємств); усі великі підприємства незалежно від організаційно-правової форми і форми власності. Замовник додатково перевірятиме статус контрагента як підприємствами, що становлять суспільний інтерес. 2) не менше 1 (одного) договору з надання послуг з аудиту річної фінансової звітності підприємства суспільного інтересу* з річним звітним доходом від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) не менше ніж 500 млн грн за такий рік, складеної за один із періодів звітування 2023-2025рр; 3) не менше 1 (одного) договорів (по різним напрямкам), виконаних у 2023-2026 роках щодо надання консультаційних послуг для підприємства з питань: - корпоративного управління; - розробки функціональних стратегій та цільових операційних моделей; - консультації в сфері підвищення ефективності СВК; - побудови систем контролю; - внутрішнього аудиту, ризик-менеджменту, комплаєнсу; 2.2.Скановані копії відповідних сторінок договорів, звітів (актів) виконаних робіт, зазначених в довідці (з цього розділу), що містять інформацію про технічне завдання, та/або інше документальне підтвердження відповідності завдання вимогам щодо аналогічності договору; підтвердженням також може бути інформація в загальнодоступних публікаціях в мережі Інтернет – в такому разі надаються відповідні посилання в довідці. 2.3.Скановані копії актів виконаних робіт/наданих послуг за договорами, зазначеними в довідці (п.2.1)та/ або листи-відгуки, які містять підтверджуючу інформацію. *Учасник може не висвітлювати відомості, які можуть становити конфіденційну та/або комерційну інформацію, крім тієї, яку необхідно підтвердити. Виявлена невідповідність в пропозиції Учасника №1: Відповідно до підпунктів 1 та 2 пункту 2.1 Додатка 1 та Додатка 2 до тендерної документації на підтвердження наявності документально підтвердженого досвіду виконання аналогічного договору учасник повинен надати інформацію та документи, що підтверджують наявність не менше одного договору з надання послуг з аудиту річної фінансової звітності підприємства, що становить суспільний інтерес, а також не менше одного договору з надання послуг з аудиту річної фінансової звітності підприємства, що становить суспільний інтерес, з річним доходом від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) не менше ніж 500 млн грн. На підтвердження зазначеної вимоги Учасником надано довідки про наявність досвіду виконання аналогічних договорів, у яких, зокрема, зазначено договір № 107971 від 12.09.2024, укладений з Національним банком України щодо надання послуг з аудиту річної консолідованої фінансової звітності. Після додаткового аналізу умов договору №107971 та правового статусу Національного банку України встановлено таке: Відповідно до статті 2 Закону України «Про Національний банк України», Національний банк України є центральним банком держави та особливим центральним органом державного управління. НБУ не є підприємством, не здійснює господарську діяльність у формі реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) та не має показника «дохід від реалізації продукції», який прямо передбачений вимогами тендерної документації. Згідно із Законом України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», підприємствами, що становлять суспільний інтерес, є банки, страховики, недержавні пенсійні фонди, емітенти цінних паперів та інші суб’єкти, прямо визначені законом. Національний банк України не належить до цього переліку, оскільки не є підприємством та має спеціальний статус органу державної влади. Договір №107971 стосується аудиту консолідованої фінансової звітності НБУ, складеної відповідно до Закону України «Про Національний банк України» та МСФЗ. Однак така звітність не є річною фінансовою звітністю підприємства, що становить суспільний інтерес у розумінні тендерної документації. У зв’язку з викладеним договір №107971 від 12.09.2024 не може бути використаний для підтвердження відповідності вимогам підпунктів 1 та 2 пункту 2.1 Додатка 1 та Додатка 2 тендерної документації. Для усунення невідповідності Учаснику необхідно надати: Документи та/або пояснення з посиланням на норми законодавства, які підтверджують відповідність договору №107971 вимогам тендерної документації. Або інший договір на аудит річної фінансової звітності підприємства, що становить суспільний інтерес, разом із документами /інформацією, передбаченими пунктами 2.2 та 2.3 Додатка 1 та Додатка 2 тендерної документації, який підтверджує відповідність кваліфікаційним вимогам. Виявлена невідповідність в пропозиції Учасника №2: Відповідно до підпункту 3 пункту 4.1 Додатка 1 та підпункту 3 пункту 3.1 Додатка 2 до тендерної документації Учасник на підтвердження наявності працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід: 4.1. Довідку, згідно Форми №2 або складена в довільній формі, що містить інформацію про чисельність працівників, які виконують завдання з аудиту та/або консультуванню (не менш як 12 професіоналів у відповідній галузі) та працюють на умовах повної зайнятості та/або з якими укладений трудовий договір, з підтвердженням їх практичного досвіду роботи та посади, за підписом керівника, скріплена печаткою Учасника (за наявності), з яких: не менше як 2 (двоє)* мають міжнародні або українські сертифікати та/або дипломи, які підтверджують проходження навчання та/або успішне складання іспитів, та які мають бути видані однією з інституцій з перелічених нижче (що підтверджує можливість застосування наступних стандартів): - Internal Control – Integrated Framework (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission); - Enterprise Risk Management – Integrating with Strategy and Performance (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission); - ISO 31000; - INTOSAI GOV 9100 – Guidelines for Internal Control Standards for the Public Sector; - Global Internal Audit Standards (Institute of Internal Auditors, IIA, 2024); - ISO 37301; - ISO 37001; - ISO 27001; Можливі також наступні сертифікати: - CAMS (ACAMS) сертифікат з фінмоніторингу, комплаєнсу та/або - CFE (Certified Fraud Examiner) та/або - CFA (Chartered Financial Analyst) та/або - CIA (Certified Internal Auditor). * - фахівці, про яких йде мова у цьому розділі 3), можуть не перебувати у трудових відносинах з Учасником, але з якими (у разі укладання договору на надання послуг за результатами цього тендеру) буде укладений договір ЦПХ, або трудовий, або підряду, про залучення їх до виконання завдань, передбачених Технічною специфікацією. У складі тендерної пропозиції Учасник на підтвердження відповідності зазначеній вимозі надав сертифікат PECB Certified ISO/IEC 27001 Lead Auditor № ISLA1093411-2023-02, виданий Танчинцю Антону Євгеновичу 27.02.2023. У сертифікаті зазначено, що він є чинним протягом трьох років з дати видачі. Таким чином, строк дії сертифіката закінчився 27.02.2026. Водночас довідка про наявність працівників відповідної кваліфікації, подана у складі тендерної пропозиції, датована 03.07.2026, а зазначений фахівець наведений у ній як особа, що має сертифікат ISO 27001. Отже, наданий документ не підтверджує наявність у Танчинця Антона Євгеновича чинної сертифікації за стандартом ISO/IEC 27001 станом на дату подання тендерної пропозиції. Для усунення невідповідності Учасник повинен надати: - чинний сертифікат ISO/IEC 27001 Lead Auditor на ім'я Танчинця Антона Євгеновича; або документальне підтвердження продовження строку дії (рецертифікації) сертифіката PECB Certified ISO/IEC 27001 Lead Auditor № ISLA1093411-2023-02; або документи щодо іншого фахівця, який відповідає вимогам підпункту 3 пункту 4.1 Додатка 1 та підпункту 3 пункту 3.1 Додатка 2 тендерної документації та має чинний сертифікат/диплом, передбачений тендерною документацією.